Programma Sport, cultuur en recreatie
2018 | 2018 | 2018 | 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 16.562 | 17.132 | 16.917 | 215 | V |
Baten | 2.283 | 2.419 | 2.566 | 147 | V |
Saldo | 14.279 | 14.714 | 14.352 | 362 | V |
Mutaties reserves | -315 | -548 | -477 | -71 | N |
Resultaat | 13.964 | 14.166 | 13.875 | 291 | V |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Sport, cultuur en recreatie | € | 14.352.000 |
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een voordeel van | € | 362.000 |
Procentueel is dit: | 2,50% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € 362.000 | V | ||
Loonkosten eigen personeel | € -35.000 | N | ||
Kapitaallasten | € 177.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | € -154.000 | N | € -12.000 | N |
Totaal te verklaren afwijking | € 374.000 | V |
Toelichting:
De afwijkingen betreffen meerdere kleinere bedragen voornamelijk binnen het taakveld 5.2 Sportaccommodaties (€ 139.000 V), taakveld 5.5 Cultureel erfgoed (€ 84.000) en het taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie (€ 85.000).
Het voordeel op sportaccommodaties betreft vooral per saldo hogere opbrengsten van sportcentrum Vliegende Vaart en de openluchtzwembaden voor in totaal € 80.000. Hierin zijn de hogere kosten voor chemicaliën en inhuur personeel verrekend. Dit als gevolg van het lang aanhoudende en warme zomerweer.
Wij hebben een voordeel van € 30.000 vanwege lagere inhuurkosten voor personeel monumentenzorg. Wij berekenden de kosten van het ingehuurde personeel deels door aan de projecten waar deze ingehuurde personeelsleden aan werkten. Hierdoor zijn de resterende inhuurkosten lager dan begroot. De kosten voor beschermde stads- en dorpsgezichten waren € 54.000 lager doordat wij het project voor de restauratie van de Cuyperskerk te Sas van Gent niet in 2018 afrondden. Dit voordeel valt weg door het hiervoor niet doen van een onttrekking aan de reserve. Zie verderop. De kosten voor de laatste termijn voor de restauratie van € 50.000 vallen in 2019.
Tenslotte is er voordeel van € 85.000 op het onderdeel onderhoud en renovatie openbaar groen. Dit door het warme en droge zomerweer. Het betreft vooral de onderdelen onderhoud openbaar groen en stortkosten.
Mutaties reserves
Wij hebben nadeel van € 50.000 door een lagere onttrekking aan de algemene reserve voor de Cuyperskerk in Sas van Gent. In 2018 stelden we € 200.000 beschikbaar voor restauratiewerkzaamheden aan de Cuyperskerk in Sas van Gent. Het betreft een cofinanciering in het kader van een Leadertraject. Voor de dekking van deze kosten was een onttrekking aan de algemene reserve begroot. Het bedrag van € 200.000 wordt in vier termijnen betaald. De laatste termijn die in 2018 was geraamd is doorgeschoven naar 2019.
Daarnaast hebben wij nadeel van € 18.000 door een lagere onttrekking aan de algemene reserve wegens een eenvoudigere en goedkopere manier van onderzoek naar de zwembad-bak in het openluchtzwembad in Koewacht.
Tenslotte hebben wij nadeel van € 3.000 door een lagere onttrekking aan de reserve Kapitaallasten economisch nut.