Programma Bestuur en ondersteuning
2018 | 2018 | 2018 | 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 4.942 | 5.547 | 6.079 | -532 | N |
Baten | 1.892 | 2.739 | 2.734 | -6 | N |
Saldo | 3.049 | 2.808 | 3.345 | -537 | N |
Mutaties reserves | -3 | -65 | -19 | -45 | N |
Resultaat | 3.047 | 2.743 | 3.326 | -583 | N |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Bestuur en ondersteuning | € | 3.345.000 |
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een nadeel van | € | 537.000 |
Procentueel is dit: | 19,10% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € -537.000 | N | ||
Loonkosten eigen personeel | € 202.000 | V | ||
Kapitaallasten | € 40.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | € -50.000 | N | € 192.000 | V |
Totaal te verklaren afwijking | € -729.000 | N |
Toelichting:
Jaarlijks brengen wij de voorziening APPA (ouderdoms- en nabestaandenpensioenen) op het niveau waarmee wij aan onze toekomstige verplichtingen kunnen voldoen. Raet Bestuurderspensioenen en –uitkeringen berekende de actuariële waarde per 31 december 2018 voor ons. Deze berekeningen geven aan dat wij nog een bedrag van € 45.000 ten laste van de exploitatie aan de voorziening APPA moeten toevoegen.
Wij betaalden in 2018 € 140.000 extra uit aan wachtgeld-uitkeringen. De oorzaak hiervan is dat in 2018 een wisseling in het college plaatsvond. Hierdoor verstrekten wij vanaf 9 mei 2018 aan in totaal drie gewezen wethouders een wachtgeld-uitkering.
Daarnaast berekenden wij de stand van de voorziening voor wachtgeld aan gewezen wethouders per 31 december 2018. De voorziening gewezen wethouders moet ten behoeve van toekomstige verplichtingen op 31 december 2018 € 453.000 bedragen. In totaal moeten wij € 593.000 ten laste van de exploitatie 2018 aan de voorziening Wachtgeld gewezen wethouders toevoegen.
Ook hogere rentetoevoeging en werkgever- en werknemerspremies aan de voorzieningen hebben een nadelige invloed op de exploitatie.
Wij hebben € 118.000 nadeel door extra kosten ruimen van een voormalige begraafplaats.
Bij graafwerkzaamheden in de Van der Peijlstraat te Terneuzen stuitte de projectontwikkelaar onverwachts op een oude begraafplaats. Wij hadden deze grond in het verleden verkocht. Daarom betaalden wij een deel van de kosten voor ruiming van de begraafplaats. Ons aandeel in de ruiming van deze begraafplaats bedroeg € 118.000. Deze kosten waren niet begroot.
Naast deze nadelen hebben wij een voordeel van € 55.000 op bestuurlijke samenwerking. De bijdrage Vorming OZO (overleg Zeeuwse overheden) en regiobureau start pas vanaf 2019. Dit geeft voor 2018 een incidenteel voordeel.
Mutaties reserves
De lagere onttrekking aan de reserves betreft de reserve Publiekszaken voor een bedrag van € 45.000. De reden hiervoor is dat wij nog niet alle geraamde werkzaamheden uitvoerden. Wij stelden de ingebruikname van de digitale balie bijstand uit tot 2019. Daarnaast voeren wij de afronding van de werkzaamheden voor verbetering van website, zaakgericht werken en eBesluitvorming deels in 2019 uit.