Reserve project publiekszaken:

Onttrekkingen:
- € 19.995 voor het digitaliseren van niet-openbare aktes conform de raming.
- € 16.670 voor het ontwikkelen van de digitale balie. We raamden hiervoor € 26.500. Het restant van € 9.830 hevelen we over naar 2019.
Voor het verbeteren van het zaaksysteem raamden we € 35.500 als onttrekking aan de reserve. Dit budget gaven we in 2018 niet uit. In 2019 geven we hiervoor € 23.925 uit. De geraamde onttrekking van € 35.500 in 2018 hevelen we over naar 2019 met een bijgesteld bedrag naar € 23.925.
We vormden deze reserve door het toevoegen van een deel van het begrotingsresultaat 2006 (€ 2.020.000) en door het toevoegen vanuit het rekeningsaldo 2007 (€ 1.659.000). De onttrekkingen voor het project publiekszaken in de jaren 2007 tot en met 2017 waren € 3.310.972.
Het doel van deze reserve is het realiseren van het project publiekszaken.

Reserve onderhoud gebouwen:

Toevoegingen:
- € 59.521 dit is het verschil tussen het beschikbaar gestelde bedrag en het werkelijk uitgegeven bedrag voor onderhoud gebouwen. We gaven minder uit doordat we werkzaamheden doorschuiven naar 2019 en door lagere onderhoudskosten.
We vormden deze reserve in 2011 door overheveling van € 450.000 van de algemene reserve naar de reserve onderhoud gebouwen. In de periode 2011 tot en met 2017 voegden we per saldo € 66.886 toe.
Het doel van deze reserve is het opvangen van de fluctuaties in de onderhoudskosten van de gemeentelijke gebouwen.

Reserve bouwgrondexploitatie:

Onttrekkingen:
- € 10.000 voor het verhogen van de voorziening op het exploitatieplan Baljuwlaan Sluiskil
- € 36.000 voor het verhogen van de voorziening op het exploitatieplan Braakmanlaan Biervliet
Toevoegingen:
- € 278.000 door het nemen van winst op het exploitatieplan Othene Terneuzen
- €   20.000 door het nemen van winst op het exploitatieplan Terneuzen Zuid
- €   18.000 door het verlagen van de voorziening op het exploitatieplan Windlust I Hoek
- € 242.000 door het verlagen van de voorziening op het exploitatieplan Handelspoort Zuid Terneuzen
Voor verdere toelichting verwijzen we naar de paragraaf grondbeleid.

Reserve stadsuitleg:

Op de reserve stadsuitleg vonden in 2018 geen mutaties plaats.
We vormden deze reserve door een opslag per m2 op de verkoop van bouwgrond.
Het doel van deze reserve is het dekken van kosten voor bovenwijkse voorzieningen.

Reserve Participatiewet/BUIG :

Onttrekking:
- € 203.569 overheveling naar de reserve Sociaal Domein voor het tekort Dethon in 2017. Dit is besloten door de raad op 3 juli 2018.
Toevoeging:
- € 291.623 door overschot op de participatie-, BUIG, WSW en ESF budgetten voornamelijk als gevolg van een lager bedrag aan bijstandsuitkeringen onder 65 jaar dan geraamd.
We vormden deze reserve uit overschotten op het inkomensdeel van de rijksbijdrage WWB.
Het doel van deze reserve is het opvangen van fluctuaties in de participatie-, BUIG, WSW en ESF budgetten.
Met ingang van 2019 voegen we het saldo van deze reserve toe aan de reserve sociaal domein.

Reserve onderzoek meetgegevens rioleringen :

Op de reserve onderzoek meetgegevens rioleringen vonden geen mutaties plaats.
We vormden deze reserve door bestemming van een deel van het rekeningsaldo 20016.
Het doel van deze reserve is het dekken van de kosten van optimalisatie van gemalen.

Reserve verlengde jeugdzorg:

Onttrekking:
- € 16.875 voor kosten maatwerk bij de verlengde jeugdzorg. We raamden hiervoor € 40.000. Het restant van € 23.125 wat we niet uitgaven, blijft in de reserve.
We vormden deze reserve in 2015 door samenvoeging van de reserve project begeleid wonen en de reserve realisatie kamers met doorgroei.
Het doel van deze reserve is het dekken van kosten voor maatwerk in de jeugdzorg.

Reserve gezond in de stad (GIDS):

Onttrekkingen:
- € 2.170 voor burgerinitiatieven in het kader van Gezond in de Stad. We raamden hiervoor een onttrekking van € 15.000. Het restant van € 12.830 blijft in de reserve.
- € 8.235 voor de activiteiten Koesterchallenge. We raamden hiervoor € 20.000. Het restant van € 11.765 blijft in de reserve.
Toevoeging:
- € 104.624 door toevoeging van de decentralisatie uitkering (DU) Gezond in de Stad.
We vormden deze reserve door overheveling van het restantsaldo van de reserve project Zichtbare Schakels in 2015 en toevoeging van de niet bestede middelen van de DU Gezond in de Stad vanaf 2015.
Het doel van deze reserve is dekking van kosten voor activiteiten in het kader van Gezond in de Stad.

Reserve klimaatbeleid:

Op de reserve klimaatbeleid vonden geen mutaties plaats.
We vormden deze reserve vanuit een deel van het rekeningsaldo 2008.
Het doel van deze reserve is dekking van kosten voor het opstellen van het klimaatbeleid.

Reserve kunst in de openbare ruimte:
Het saldo van deze reserve van € 9.147 hevelden we in 2018 over naar de algemene reserve.

Reserve uitvoeringsprogramma wonen:

Onttrekkingen:
- €   15.000 voor subsidie Impuls Wonen conform de raming.
- € 135.000 voor activiteiten in de cluster leefbaarheid kernen, conform de raming.
We raamden een onttrekking van € 107.500 voor de bijdrage aan het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting voor het duurzaam project wonen. In 2018 bleek het niet nodig dit gereserveerde budget in te zetten.
We vormden deze reserve door samenvoeging in 2014 van de reserve actiepunten woonvisie cq woonwagennota, de reserve locatie-gebonden subsidies en de reserve rente ISV-projecten.
Het doel van deze reserve is dekking van diverse kosten in het kader van het uitvoeringsprogramma wonen.

Reserve bevolkingskrimp:

Onttrekking:
- € 191.019 voor het doorbetalen van het aandeel 2018 in de decentralisatie uitkering (DU) bevolkingskrimp aan de gemeente Hulst en Sluis.
Toevoegingen:
- € 153.711 door het toevoegen van het restantbedrag van de DU bevolkingskrimp 2017 vanuit het rekeningsaldo 2017.
- € 332.667 door het toevoegen van een deel van de DU bevolkingskrimp 2018. De DU bevolkingskrimp 2018 was een bedrag van € 395.667. Hiervan voegden we € 45.000 toe aan het participatiebudget re-integratie WWB voor het grensinfopunt en € 18.000 naar het product gebouwen voor de sloop van een pand.
We vormden deze reserve door het toevoegen van een deel van het rekeningsaldo 2016.
Het doel van deze reserve is het dekken van uitgaven aan het grensinfopunt en verbetering woningvoorraad en woonomgeving.

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut:

Onttrekkingen:
- € 381.806 voor het dekking van diverse kapitaallasten van investeringen met economisch nut.
- € 223.659 voor het overhevelen naar de reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut.
Toevoeging:
- € 17.500 door overheveling van de reserve Nieuwe Sluis voor dekking van de extra subsidie aan het Portaal van Vlaanderen voor de verhuis-, en herinrichtingskosten.
We vormden deze reserve door toevoegingen vanaf 2004 vanuit diverse reserves als gevolg van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
Het doel van deze reserve is het dekken van toekomstige afschrijvingen van gerealiseerde investeringen met economisch nut.

Reserve vluchtelingen/asielzoekers:

Onttrekking:
- € 61.767 voor extra begeleiding statushouders ten gunste van uitstroom.
Toevoeging:
- € 113.906 door het toevoegen van een deel van het rekeningsaldo 2017.
We vormden deze reserve door het samenvoegen van de reserve inburgering nieuwkomers en een deel van het rekeningsaldo 2016. Met ingang van 2019 voegen we het saldo van deze reserve toe aan de reserve sociaal domein.

Reserve social return on investment:

Onttrekking:
- € 157.601 voor lopende verplichtingen van social return on investment.
We vormden deze reserve vanuit het rekeningsaldo 2012, 2013 en 2014.
Het doel van deze reserve is het dekken van de kosten met betrekking tot social return on investment.

Reserve cofinanciering toerisme en plattelandsontwikkeling:

Toevoeging:
- € 20.000 door het toevoegen van het niet uitgegeven budget Impuls landelijke gebieden. Conform het besluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2014 wordt het niet uitgegeven budget hiervoor toegevoegd aan deze reserve.
We vormden deze reserve vanuit het rekeningsaldo 2014 tot en met 2018, per jaar € 20.000 door niet uitgegeven budget voor impuls landelijke gebieden.

De reserve dient als cofinanciering voor plattelandsontwikkelingsprojecten en economische vitaliteit van Terneuzen.

Reserve sociaal domein:

Onttrekkingen:
- € 3.281.850 voor het dekken van het tekort op de jeugdzorg budgetten.
- €    494.277 voor het dekken van het tekort bij Dethon.
- €      74.164 voor het dekken van de kosten voor het project Safer Caring van Juvent en het dekken van de bijdrage aan Juvent in verband met innovatievoorstellen in het kader van de jeugdwet.
- €        4.600 voor het dekken van de kosten van begeleiding Werk naar Werk.
- €      75.000 voor het dekken van de kosten van het maatjesproject 17-23 jarigen.
- €    550.694 voor het dekken van de transitiekosten bij aanz.
Toevoegingen:
- € 2.109.681 door het toevoegen van het overschot op de WMO-budgetten.
- €    122.752 door het toevoegen van de vergoeding van de (centrum)gemeente Vlissingen. In 2015 en 2016 waren de uitgaven lager dan de centrummiddelen die daarvoor gereserveerd stonden. Dit door uitstroom van Beschermd Wonen naar lokale WMO-ondersteuning in lichtere en goedkopere vorm. De financiering van lokale WMO-ondersteuning die bij de gemeente Terneuzen zelf ligt is hierdoor duurder. De centrumgemeente Vlissingen compenseerde dit voor de jaren 2015 en 2016 met een bedrag van € 122.752.
- €      37.218 door het toevoegen van het overschot op het project Gezondheidscentrum Axel (GCA).
- €    239.901 door het overhevelen van dit bedrag vanuit de reserve Participatie/BUIG. Het tekort Dethon 2017 dekten we in 2017 ten onrechte uit de reserve Sociaal Domein in plaats van de reserve Participatie/BUIG. Vanaf 2018 is door de raad besloten dit tekort te dekken door de reserve sociaal domein.

We vormden deze reserve in 2017 door het samenvoegen van het saldo van de reserve WMO en het saldo van de reserve Jeugd.
Het doel van deze reserve is het dekken van de tekorten in het sociaal domein.

Reserve armoedebestrijding kinderen:

Onttrekking:
- € 23.130 voor het dekken van de kosten voor armoedebestrijding onder kinderen.
Toevoeging:
- € 90.837  door het overhevelen van restantbudget op armoedebestrijding onder kinderen vanuit 2017.
We vormden deze reserve door het toevoegen van een deel van het rekeningsaldo 2017 als gevolg van het overschot op de Decentralisatie-uitkering Armoedebestrijding onder kinderen.
Het doel van deze reserve is het dekken van de kosten voor de bestrijding van armoede onder kinderen (bijdragen aan Stichting Leergeld, Jeugdsportfonds, Jeugdcultuurfonds, computers en zwemabonnementen).

Reserve onderwijsbeleid:

Op de reserve onderwijsbeleid vonden geen mutaties plaats.
We vormden deze reserve uit de resterende middelen van het ontvangen budget voor de onderwijshuisvesting van de leerlingen van asielzoekerscentrum Marina Beach, de zogenaamde OHBA-middelen.
Het doel van de reserve is de periode tot het nieuwe onderwijsachterstandenbeleid overbruggen, zonder dat we inleveren op de kwaliteit van het onderwijsbeleid.

Reserve ruimen begraven voor 1/1/2017:

Op de reserve ruimten begraven voor 1-1-2017 vonden geen mutaties plaats.
We vormden deze reserve vanuit het rekeningsaldo 2016.
Het doel van deze reserve is het dekken van de kosten voor het ruimen van graven. Dit project duurt ongeveer 10 jaar.

Reserve nieuwe sluis:

Onttrekking:
- € 500.000 voor overheveling naar de reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut voor dekking van de kapitaallasten van de investering "ontsluiting sluizencomplex".
- € 375.000 voor overheveling naar de reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut voor dekking van de kapitaallasten van de investering "kop van de Noordstraat/de Kampanje".
- €   75.000 voor het dekken van de bijdrage aan herstel van de kademuur van de Beurtvaartkade Terneuzen.
- €   17.500 voor overheveling naar de reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut voor dekking van de extra subsidie aan het Portaal van Vlaanderen voor de verhuis-, en herinrichtingskosten.
Toevoeging:
- € 1.270.965 door het toevoegen van de opbrengst leges van de nieuwe sluis.
We vormden deze reserve door de opbrengsten van de leges van de nieuwe sluis vanaf 2016.
Het doel van deze reserve is het dekken van uitgaven die we doen voor de bouw van de nieuwe sluis.

Reserve kapitaallasten investeringen maatschappelijk nut:
Toevoegingen:

- € 500.000 door het overhevelen vanuit de reserve nieuwe sluis voor het dekken van kapitaallasten van de investering "ontsluiting sluizencomplex".
- € 375.000 door het overhevelen vanuit de reserve nieuwe sluis voor het dekken van kapitaallasten van de investering "kop van de Noordstraat/de Kampanje".
- € 223.659 door het overhevelen vanuit de reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut.
We vormden deze reserve door de hierboven genoemde overhevelingen.
Het doel van deze reserve is het dekken van de kapitaallasten van toekomstige afschrijvingen van gerealiseerde investeringen met economisch nut.

Reserve precariobelasting:

Toevoeging:
- € 579.327 door het toevoegen van de opbrengst precariobelasting op kabels en leidingen.
We vormden deze reserve uit de opbrengsten van de per 1-1-2016 ingevoerde precariobelasting op kabels en leidingen.
Ons beleid is dat wij de opbrengst toevoegen aan de reserve precariobelasting. Nadat de aanslagen onherroepelijk vast staan, hevelen we de reserve precariobelasting over naar de algemene reserve. Hierdoor zetten wij de opbrengst van de precariobelasting niet in als een algemeen dekkingsmiddel. Wij gebruiken de opbrengst voor het verlagen van onze schuldpositie.